5 coisas que deve saber sobre o segundo pilar

O 2º pilar ou LPP (Providencia Profissional) é obrigatório para todos os empregados que recebem um salário anual sujeito ao AVS superior a 21330 francos suíços. [actualizado em 11 de Janeiro de 2019]

O 2º pilar complementa o AVS (1º pilar) e permite ao trabalhador obter uma pensão no valor de até 60% do último salário no momento do pedido da reforma (para garantir um rendimento mais confortável, será necessário que contribuam também para um 3º pilar).

Mas o que realmente e necessário saber sobre o segundo pilar?

1- Seu segundo pilar também é um seguro em caso de invalidez e morte

Quando se pensa em 2ª pilar, pensa-se em geral na reforma ” prévoyance “. No entanto, se o 2º pilar lhe permite beneficiar de uma pensão por velhice quando atingir a idade de reforma, também inclui outros benefícios:

• Cobertura de invalidez: Se você se tornar invalido antes de atingir a idade de reforma, receberá uma pensão de invalidez.
  A taxa de conversão desta pensão é a mesma que para a pensão da reforma e leva em consideração os activos de reforma adquiridos quando você pode reivindicá-la.
• Cobertura da morte: Seu cônjuge e / ou seus filhos terão direito a uma pensão se você morrer. Isso é conhecido como pensão de viuvez ou pensão de um órfão.

Nota, se você tiver filhos no momento em que começar a receber sua pensão, também terá direito a uma pensão para cada um de seus filhos. Da mesma forma, se você estiver em uma situação de incapacidade e tiver filhos, terá direito a uma pensão de inválido para cada um de seus filhos. Em ambos os casos, as condições são as mesmas, a pensão de orfandade e a pensão recebida para cada criança é igual a 20% da pensão de velhice / invalidez.

2- Ao comprar anos de seu segundo pilar, você pode economizar em seus impostos

Se parou de trabalhar por alguns anos para cuidar de seus filhos ou esteve no exterior por algum tempo, é possível que você tenha lacunas nos planos de pensão profissionais, faltando anos de descontos.

Nesse caso, você pode “recomprar” esses anos de contribuições. Isso pode ser vantajoso, especialmente em termos de tributação.

Para recomprar seu segundo pilar, basta entrar em contacto com seu fundo de previdência. Será-lhe indicado o procedimento a seguir para efectuar sua compra em um pagamento ou em várias parcelas.

No ano em que você recomprar seu segundo pilar, poderá beneficiar de uma dedução fiscal, que, no entanto, depende da sua taxa de imposição.

A outra vantagem de comprar de volta o seu segundo pilar é que você aumenta os benefícios que acompanham o seu segundo pilar: sua aposentadoria e as anuidades que a acompanham (pensão de sobrevivência e invalidez) são aumentadas.

Embora o resgate de contribuições pareça trazer apenas benefícios, ainda é recomendável fazer essa compra com um fundo de pensão que ofereça cobertura de no mínimo 100%. Também é aconselhável fazer o resgate na parte sub-obrigatória, a parte obrigatória oferece um retorno menor.

3- Se você sair troca de trabalho, seu segundo pilar não o seguirá automaticamente.

Se estiver desempregado, mudar de emprego ou se mudar para o estrangeiro, deve considerar a transferência dos seus activos do 2º pilar.

Você muda de emprego na Suíça? É da sua responsabilidade transferir o seu crédito do segundo pilar (denominado de libre-passage ) para o seu novo fundo de pensões. Em geral, o antigo fundo de pensão envia uma carta pedindo o endereço do novo fundo de pensão para o qual os fundos devem ser transferidos. Tenha cuidado para não ignorar esta carta: em caso de não-resposta, o seu crédito terminará (dentro de 2 anos), indo para uma conta bloqueada com a Instituição Substituta da Fundação que irá gerênciar esses fundos.

Você está desempregado? É do seu interesse, enquanto espera por um trabalho, transferir seus activos do 2º pilar para uma conta de livre passagem ( compte de libre passage ) ou uma apólice de livre passagempolice de libre passage. ). A vantagem da apólice de livre passagem, em comparação com a conta de livre passagem, é que ela também inclui cobertura de morte e invalidez e permite converter seus activos em pensão após a sua reforma. A contrapartida a apólice de livre passagem geralmente oferece um retorno menor do que a conta de livre passagem.

Você se torna independente? É possível recuperar seu crédito de livre passagem em dinheiro para iniciar sua actividade. Esta é uma das razões que justificam a retirada do segundo pilar. A desvantagem é que você não poderá beneficiar desse capital quando se aposentar. No entanto, é possível que você se prepare para sua aposentadoria com um 3º pilar.

4- Você pode usar seu segundo pilar para comprar uma casa

Você quer comprar uma casa? A lei permite que você use seu crédito no 2º pilar para:

• Adquirir ou construir uma casa que você proprietário
• Pagar uma hipoteca
• Adquirir participações accionárias em uma propriedade
  

Seu fundo de previdência explicará como obter seu crédito. Note, no entanto, que a retirada antecipada só é possível a cada 5 anos e que, se você é casado / mora em parceria registada, você precisará do acordo de seu cônjuge / parceiro para retirar seu crédito.

5- Em caso de divórcio, o crédito do segundo pilar deve ser dividido com o seu cônjuge

O que acontecerá ao seu segundo pilar se você se divorciar?

Independentemente do seu regime matrimonial, em caso de divórcio, cada cônjuge terá direito a metade da pensão acumulada pelo outro cônjuge durante o casamento. Esta partilha ocorre mesmo quando um dos cônjuges já recebe uma pensão por velhice ou por invalidez.

É a Central do 2° pilar que informará o juiz sobre os activos disponíveis. A partilha é então feita com base nos valores no dia do depósito da etapa em divórcio.

Os cônjuges podem renunciar à divisão no caso de todos beneficiarem de uma pensão por velhice ou de uma cobertura por invalidez “adequada”. Portanto, cabe ao juiz decidir se a renúncia às condições de compartilhamento é ou não satisfeita.